Wat heeft dat gekost? | Jaarrapportage 2019

Programma	Begroting 2019	Gewijzigde begroting 2019	Realisatie	Verschil
	A	B	C	B-C
Waterveiligheid	27,9	27,7	26,4	1,3
Onttrekking Bestemmingsreserve	-0,2	-0,3	-0,2	0
	27,6	27,4	26,1	1,3

De netto lasten zijn € 1,3 miljoen lager dan in de (gewijzigde) begroting. We brengen € 0,24 miljoen ten laste van de bestemmingsreserve voor de renovatie sluizen Lauwersoog en overdracht/onderhoud van de Noorderpier.

Exploitatie

Hieronder lichten we de grootste afwijkingen van de netto lasten (€ 1,3 miljoen) toe.

(bedragen x €1 miljoen)
Grootste afwijkingen (N) = nadelig t.o.v. begroting; (V) is voordelig t.o.v. begroting	Verschil realisatie met gewijzigde begroting
Aanleg en verwerving en onderhoud regionale waterkering (incidenteel). Herstelwerkzaamheden aan waterkeringen en gepland onderhoud zijn uitgesteld om het oplopende tekort van jaarrekening 2019 tegen te gaan. Daarnaast zijn een aantal gegunde en geplande werkzaamheden in het kader voor groot onderhoud aan de regionale keringen door weersomstandigheden niet uitgevoerd.	0,4 (V)
Onderhoud primaire waterkeringen (incidenteel). Het herzetten van basalt kon niet worden uitgevoerd omdat er geen steenzetters beschikbaar waren om deze klus uit te voeren. Het uitstellen van deze werkzaamheden naar 2020 heeft geen gevolgen voor de veiligheid omdat op de slechtste plekken enkele noodreparaties zijn uitgevoerd. Daarnaast zijn er in het najaar geen grote stormen geweest waardoor de post uren onderhoud, vloedvuil lager uitvalt dan geraamd. Tot slot zijn meer inkomsten uit pacht ontvangen en extra inkomsten binnengekomen door verkoop van materieel en materiaal.	0,3 (V)
Thema en gebiedsgerichte plannen (incidenteel) In het kader van de bestuurlijke ontwikkelingen rond de begroting en de bezuinigingsmaatregelen uit de tweede voortgangsrapportage, zijn er verschillende werkzaamheden voor grote dossiers zoals gebiedsgericht werken vertraagd en is de vacature planvormer primaire waterkeringen nog niet ingevuld. De beschikbare interne capaciteit is vooral ingezet voor het HWBP project Koehool - Lauwersmeer dat zich in de verkenningsfase bevindt. Omdat dit een investeringsproject betreft dat voor 90% subsidiabel is, komen de kosten niet ten laste van de exploitatie.	0,2(V)
Veiligheidstoetsing (incidenteel) Er is sprake van vertraging bij de beoordeling van de regionale waterkeringen. Het ombouwen van de ICT systemen om de beoordeling uit te voeren blijkt complexer te zijn dan in de planning was voorzien. Omdat de werkzaamheden, conform het door het bestuur vastgestelde plan van aanpak nog wel gedaan moeten worden, wordt er een voorstel voor dotatie van de bestemmingsreserve gedaan.	0,2 (V)
Overig	0,2 (V)
Verschil totaal	1,3 (V)

Investeringsuitgaven

Toelichting projectuitgaven

De investeringsuitgaven bestaan uit bruto en netto uitgaven. De bruto uitgaven bestaan uit de werkelijke uitgaven die worden gedaan voor de investeringsprojecten. Bij de netto uitgaven brengen we ontvangen subsidies in mindering op de werkelijke uitgaven. De uitgaven van de investeringen voor het programma Waterveiligheid in 2019 zijn als volgt:

bedragen x € 1 miljoen
	Primaire begroting 2019		Jaarrekening 2019		Verschil
	Bruto	Netto	Bruto	Netto	Bruto	Netto
	a	b	c	d	(a-c)	(b-d)
HWBP	16,6	6,6	8,5	6,2	-8,1	-0,4
Overig PK en Reg. Ker.	5,4	5,4	5,3	5,3	-0,1	-0,1
Waterveiligheid	22	12	13,8	11,5	-8,2	-0,5

De geprognosticeerde netto uitgaven voor HWBP en primaire waterkeringen (PK) liggen € 0,4 miljoen lager
De uitvoering van het werk door de aannemer van het dijkversterkingsproject Lauwersmeerdijk is verdeeld in twee stukken. Daardoor is er minder werd uitgevoerd en uitgegeven in 2019 dan begroot. Dit gaan we nu in 2020 uitvoeren en uitgeven. De beschikking voor Lauwersmeerdijk is in 2019 ontvangen. Ondanks de afspraak dat dit project vanwege de urgentie door ons voorgefinancierd zou worden, heeft de programmadirectie van het HWBP toch al € 16 miljoen in december uit kunnen keren. Deze ontvangst is, conform de verantwoordingsregels, verantwoord onder vooruit ontvangen bedragen. De landelijke HWBP bijdrage viel dit jaar juist hoger uit.

In het portfolio van de regionale waterkeringen hebben we ondanks de PAS en PFAS uitdagingen en de vertragingen die dit op enkele werken tot gevolg had, is de cashflow 2019 op niveau gebleven. Met name door de voorbereiding van de werkzaamheden voor de diverse tracés voor de komende jaren.